IKZE i IKE to programy długoterminowego oszczędzania, dzięki którym możesz odkładać pieniądze na swoją przyszłość, korzystając przy tym z ulg podatkowych, wynikających z Ustawy o IKE i IKZE.
Dlaczego warto oszczędzać na przyszłość? Dlaczego moment kiedy zaczniemy jest taki ważny?
O tym wszystkim więcej w rozmowie z Michałem Ziętalem z PKO TFI.
Jeżeli decydujemy się odkładać na emeryturę, Pakiet Emerytalny może być optymalnym rozwiązaniem w tym celu. W ramach Pakietu Emerytalnego PKO TFI możesz skorzystać z pełnej palety ulg, wybierając oba programy razem (IKZE + IKE) lub wybrać tylko jeden z nich i związane z nim ulgi podatkowe.
WYJĄTKOWY PROGRAM 3 W 1!
![]() | ||||
![]() | ||||
![]() | ![]() | ![]() | ![]() | ![]() |
![]() | ![]() | ![]() | ||
![]() |
![]() | ![]() | ![]() | ![]() |
Dokonując wpłat na IKZE w każdym roku kalendarzowym możesz skorzystać z ulgi w podatku dochodowym. | Skład portfela inwestycyjnego automatycznie dopasowuje się do Twojego wieku, Nie musisz zastanawiać się nad wyborem właściwej strategii inwestycyjnej dzięki jasno określonej dacie zakończenia inwestycji. | Pierwsza wpłata to minimum 500 zł a każda kolejna to 100 zł. Ty decydujesz jaką kwotę wpłacasz i kiedy. | Po osiągnięciu wieku emerytalnego, przy wypłacie zgromadzonych środków, podatek od dochodów kapitałowych wyniesie maksymalnie 10% (dot. wypłaty z IKZE). Unikniesz 19% podatku od zysków kapitałowych. |
W Pakiecie Emerytalnym PKO TFI Twoje oszczędności są automatycznie alokowane pomiędzy IKZE i IKE. W pierwszej kolejności wpłaty dokonywane do Pakietu Emerytalnego PKO TFI trafiają na IKZE. Po osiągnięciu limitu określonego dla IKZE na dany rok przekierowywane są na IKE. Po wyczerpaniu limitu wpłat na IKE w danym roku, nadwyżki przekazywane są do Wyspacjalizowanego Programu Inwestycyjnego budując tym samym dodatkowy kapitał dla uczestnika poza ustawowo regulowanymi IKZE i IKE.

Istnieje możliwość otwarcia Pakietu Emerytalnego PKO TFI składającego się tylko z IKZE i WPI (Wyspecjalizowany program Inwestycyjny) lub IKE i WPI. Wówczas po przekroczeniu limitu wpłat w IKZE lub IKE, środki przekazywane są na rachunek WPI.
Środki wpłacane do Pakietu Emerytalnego PKO TFI inwestowane są w subfunduszach PKO Zabezpieczenia Emerytalnego - sfio. Nazwy subfunduszy PKO Zabezpieczenia Emerytalnego, zawierają orientacyjne daty zakończenia inwestycji, które ułatwiają inwestorowi wybór właściwego rozwiązania emerytalnego, natomiast strategie inwestycyjne subfunduszy zdejmują z inwestora ciężar dokonywania zmian w trakcie trwania inwestycji, automatycznie zmieniając skład portfela. W miarę zbliżania się daty zakończenia inwestycji, portfele subfunduszy zawierają coraz więcej instrumentów pozwalających na zabezpieczenie zainwestowanego kapitału oraz wypracowanych wyników inwestycyjnych.
![]() | ![]() | |||||
Lata urodzenia | 1950-1959 | 1960-1969 | 1970-1979 | 1980-1989 | 1990-1999 | 2000 - 2009 |
Nazwa subfunduszu | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2020 | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2030 | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2040 | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2050 | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2060 | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2070 |
Zaangażowanie subfunduszy PKO Zabezpieczenia Emerytalnego - sfio w akcje
IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) | IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) | |
Roczny limit wpłat w 2023 r. | 8 322 zł Dla osób prowadzących pozarolniczą działalność, w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2020 r. poz. 266, z późn. zm.) wysokość kwoty wpłat na IKZE w roku 2023 wynosi 12 483 zł. W celu skorzystania z podwyższonego limitu IKZE za rok 2023 konieczne jest przekazanie do Funduszu oświadczenia Uczestnika o prowadzeniu pozarolniczej działalności w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, przed dokonaniem wpłaty do Programu Pakiet Emerytalny PKO TFI. W ramach i-Fundusze można złożyć oświadczenie, korzystając z nowej funkcjonalności w serwisie "Zmień limit IKZE". | 20 805 zł |
Korzyści podatkowe na koniec oszczędzania | Wypłata z IKZE nie jest objęta 19% podatkiem od zysków kapitałowych, ani nie jest objęta stawką podatku dochodowego wynoszącą 12% lub 32%. Z wypłacanych z IKZE środków pobierany jest wyłącznie 10% ryczałtowy podatek | Wypłata z IKE nie jest objęta 19% podatkiem od zysków kapitałowych |
Korzyści podatkowe | Co roku można odliczyć kwotę, która została wpłacona na konto IKZE w roku poprzednim. Dzięki temu podatek do zapłaty za rok 2023 może być niższy nawet o 2 663 zł* W przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność podatek może być niższy nawet o 3 995 zł** | Korzyści podatkowe uzyskiwane na końcu oszczędzania |
Zwolnienie z podatku od spadków i darowizn | W przypadku śmierci zgromadzone środki zostaną wypłacone osobom uprawnionym lub spadkobiercom oraz nie będą obciążone podatkiem od spadków i darowizn | W przypadku śmierci zgromadzone środki zostaną wypłacone osobom uprawnionym lub spadkobiercom oraz nie będą obciążone podatkiem od spadków i darowizn |
Wypłata środków pozwalająca uzyskać korzyści podatkowe | W wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych | W wieku 60 lat lub ukończeniu 55 lat i nabyciu uprawnień emerytalnych oraz spełnieniu warunku dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia zlecenia wypłaty |
Wcześniejszy zwrot środków | Możliwy tylko całkowity zwrot | Możliwy częściowy lub całkowity zwrot |
- 200 zł za otwarcie Pakietu Emerytalnego
(Przy czym wpłata wliczona jest w limit wpłat na dany rok. Oznacza to że wpłacając np. do IKZE pełną wartość wynikającą z limitu tj. 8 322 zł na IKZE trafi kwota 8 122 zł, przy czym w kolejnym roku od dochodu wolno odliczyć całą wpłacaną kwotę czyli 8 322 zł.)
Aktualne Promocje uwzględniające Pakiet Emerytalny (IKZE+IKE):
https://www.pkobp.pl/klienci-indywidualni/inwestycje/fundusze-promocja
https://www.pkotfi.pl/promocja-funduszy-pko
- 0% opłat manipulacyjnych przy nabyciu jednostek uczestnictwa
- 0% opłat manipulacyjnych przy transferze IKE oraz IKZE do Pakietu Emerytalnego PKO TFI
lub odwiedź jeden z około 1000 oddziałów PKO Banku Polskiego.
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem. Przed inwestycją zapoznaj się z KID oraz Prospektem Funduszu. Prezentowane wyniki historyczne nie stanowią gwarancji podobnych rezultatów inwestycji w przyszłości. Pełna treść noty prawnej.
Materiał ma charakter reklamowy, dane w nim zawarte nie stanowią oferty w rozumieniu art. 66 Kodeksu cywilnego ani usługi doradztwa inwestycyjnego oraz udzielania rekomendacji dotyczących instrumentów finansowych lub ich emitentów w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, a także nie są formą świadczenia doradztwa podatkowego ani pomocy prawnej.
Fundusz PKO Zabezpieczenia Emerytalnego – sfio nie gwarantuje osiągnięcia założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Należy liczyć się z możliwością utraty części wpłaconych środków. Szczegółowy opis czynników ryzyka związanych z inwestowaniem w jednostki uczestnictwa Subfunduszy wydzielonych w ramach Funduszu PKO Zabezpieczenia Emerytalnego – sfio znajduje się w prospekcie informacyjnym dostępnym u dystrybutorów i na stronie internetowej www.pkotfi.pl pod linkiem www.pkotfi.pl/dokumenty-do-pobrania/prospekty-informacyjne/ oraz w Dokumentach zawierających kluczowe informacje (KID) dostępnych u dystrybutorów i na stronie internetowej www.pkotfi.pl, pod linkiem www.pkotfi.pl/dokumenty-do-pobrania/kid/ w zakresie subfunduszu będącego alternatywnym funduszem inwestycyjnym także w informacji dla klienta alternatywnego subfunduszu inwestycyjnego (IDK) dostępnej pod linkiem www.pkotfi.pl/dokumenty-do-pobrania/idk/ Zarówno prospekt informacyjny, jak i KID dostępne są wyłącznie w języku polskim.
Streszczenie praw inwestorów Funduszu PKO Zabezpieczenia Emerytalnego – sfio zostało zawarte w odpowiednich postanowieniach prospektu informacyjnego w rozdziale III Prawa Uczestników Funduszu. Streszczenie praw inwestorów dostępne jest w języku polskim.
Lista dystrybutorów dostępna jest pod numerem infolinii 801 32 32 80. Przed dokonaniem inwestycji należy zapoznać się z treścią prospektu informacyjnego oraz KID. o Informacje o pobieranych opłatach manipulacyjnych znajdują się w Tabeli Opłat dostępnej u dystrybutorów i na stronie internetowej www.pkotfi.pl/tabela-oplat/.
Produkt jest adresowany do osób akceptujących niskie, średnie lub wysokie ryzyko inwestycyjne. Ze względu na skład portfela oraz realizowaną strategię zarządzania, wartość jednostki uczestnictwa może podlegać zmienności. Możliwe do uzyskania wyniki zamieszczone są w dokumentach KID w sekcji: Jakie są ryzyka i możliwe korzyści.
Subfundusze mogą inwestować powyżej 35% wartości swoich aktywów w instrumenty rynku pieniężnego emitowane, poręczane lub gwarantowane przez Narodowy Bank Polski lub Skarb Państwa.
PKO TFI SA działa na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego.
*Kwota 2 663 zł stanowi szacunkowe wyliczenie korzyści podatkowej przy stopie podatkowej 32% dla osób fizycznych przy wpłacie maksymalnej na rachunek IKZE w 2023 r. Wyliczenia własne PKO TFI SA.
**Kwota 3 995 zł stanowi szacunkowe wyliczenie korzyści podatkowej w przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność, przy stopie podatkowej 32% dla osób fizycznych przy wpłacie maksymalnej na rachunek IKZE w 2023 r. Wyliczenia własne PKO TFI SA